Compte pro et découvert autorisé : comment ça marche ?

Vous êtes indépendant et vous souhaitez ouvrir un compte pro. Comme beaucoup, votre activité fluctue : décalage de trésorerie, retard de paiement, dépense imprévue… Oui, mais à quel prix ? Le découvert autorisé est-il une solution ? Et à quelles conditions ? Tour d’horizon de vos options.

Compte pro : qu’est-ce que le découvert autorisé ? 

👉 Qu'est-ce que le découvert ?

Quand les sommes prélevées sur un compte professionnel sont supérieures aux sommes créditées, le solde du compte devient négatif. C’est ce qu’on appelle un découvert.

👉 Qu'est-ce que le découvert autorisé ?

Votre établissement financier (banque, compte pro en ligne) peut accepter que le solde de votre compte soit négatif. Ce cadre bien défini s’appelle le découvert autorisé.

Le découvert autorisé, s'il a l'air banal, est en vérité une solution de crédit à très court terme.

👉 À quoi sert le découvert autorisé ?

Le découvert autorisé vous permet de continuer d'effectuer des opérations sur votre compte, même lorsque ce dernier vire au rouge. L’important étant de ne pas dépasser le plafond du découvert et la période fixés au préalable. 

En cas de dépassement du montant du découvert autorisé, le titulaire du compte s'expose à des frais supplémentaires. Une situation de découvert est donc possible, mais doit toujours rester surveillée (notamment, les frais et commissions d'intervention) pour maitriser vos coûts.

Le découvert autorisé est un produit proposé à un professionnel comme à un particulier (tout comme les chèques, les virements ou une carte) dans le cadre d'une offre commerciale.

Toutes les caractéristiques de ce service financier (montant du découvert autorisé, solde débiteur maximum, frais de découvert prélevés, cadre du dépassement de découvert…) sont fixés et négociés au moment de l'ouverture d'un compte entre l'établissement financier et son client.

Découvert autorisé sur le compte pro : une solution temporaire 

L’expression « à découvert » provient du langage militaire qui signifie « s’exposer au feu de l’ennemi ». Plus on s’expose, plus l’on prend des risques !

👉 Le découvert autorisé est donc avant tout une roue de secours, une solution temporaire. À commencer par le fait que vivre sur un compte au solde négatif va entraîner des frais non négligeables. Ces frais font rapidement grimper le coût de votre compte pro.

Que vous soyez une SAS, une SASU, une EURL ou auto-entrepreneur, votre compte professionnel n’est pas censé fonctionner avec un solde négatif. C’est pourquoi toutes les banques ou les comptes pros en ligne ne proposent pas forcément de découverts autorisés !

C’est le cas par exemple chez Blank : nos tarifs sont transparents, et sans possibilité de découvert. Pour nous, c’est un avantage de taille dans la gestion de votre trésorerie : vous ne dépensez jamais au-delà de ce que vous détenez réellement, pas de mauvaises surprises !
Le découvert autorisé reste un endettement à court terme susceptible de vous fragiliser sur le long cours. D’un point de vue business, c’est donc une économie sur vos frais financiers, et d’un point de vue juridique, c’est aussi vous protéger du risque d’être fiché à la Banque de France.

Comment calculer le découvert autorisé ? Tout dépend de l’indépendant ! 

Comme un crédit à la consommation, un découvert autorisé est le fruit d'une négociation entre la convention de compte d'un organisme financier et les besoins du client. Tous les découverts autorisés sont différents. Ils sont généralement fixés le plus souvent lors de l’ouverture de votre compte professionnel.

👉Pour évaluer ce montant, le banquier va se fonder sur trois critères importants :

• Le profil de votre entreprise ;
• Votre chiffre d'affaires ;
• La récurrence de l’utilisation du découvert.

Fort de ces informations, votre banquier pourra alors déterminer avec vous :

• Le montant limite de votre découvert autorisé ;
• Le taux d’intérêt de votre découvert autorisé, appelé aussi « agios ». Ce taux de découvert autorisé ne peut pas dépasser le taux d’usure fixé par la Banque de France ;
• La période du découvert autorisé, allant souvent de 1 à 12 mois.
  

Ne confondez pas : si cette période est inférieure à 2 semaines, on ne parle pas de découvert autorisé, mais de « facilité de caisse ».

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À quoi sert un découvert autorisé sur un compte professionnel ?

En France, les indépendants ont des profils professionnels très différents. Votre activité peut être constante pendant des années, ou fluctuer au fil des mois. Une activité saisonnière comme celle d’un fleuriste ou d’un restaurateur nécessite d’acheter du stock ou du matériel à l’avance, avant de proposer une prestation.

Dans ce cas, l’autorisation de découvert permet de financer des cycles d’exploitation un peu plus longs que la normale, ou simplement irréguliers. À l’inverse, un micro-entrepreneur avec une activité de conseil a peu de dépenses de matériel et moins de factures, par exemple. 

Globalement, pour un indépendant, le découvert autorisé permet de :

• Faire face à une activité fluctuante (saisonnière) ;
• Palier aux décalages de votre trésorerie ;
• Palier à des dépenses inattendues. 

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Dans la majorité des cas, le découvert autorisé sert donc à financer des délais de paiement, des écarts entre délais fournisseurs et délais clients, ou encore une mauvaise gestion des frais. Bien gérer sa trésorerie est un véritable challenge pour tous les indépendants. Vous êtes d’autant plus sujet aux périodes de creux si vous venez tout juste de vous lancer.

Et pour gérer ça, des solutions existent pour s’en sortir, sans passer par le solde négatif ! Par exemple, si vous débutez :

• Pensez à l’ACRE (L’Aide aux Créateurs ou Repreneurs d’Entreprise) et aux différentes aides à la création d’entreprise qui vous permettront d’éviter d'avancer des frais et vous aideront à payer moins de cotisations sociales ;
• Pensez à souscrire à une assurance professionnelle, le meilleur moyen de se mettre à couvert… Loin du découvert !

Combien coûte un découvert autorisé sur un compte pro ?  

Si un découvert est autorisé, il n’est pas gratuit ! En contrepartie du solde négatif sur votre compte professionnel, l'organisme financier prélève des frais. 

Les frais liés au découvert autorisé 

👉Les trois formes de frais les plus fréquentes sont :

• Des intérêts débiteurs ou « agios », qui varient en fonction de l’utilisation que vous faites de votre découvert. Ils sont calculés selon deux critères : le nombre de jours pendant lesquels votre compte est resté débiteur et le montant de vos dépenses pendant que votre compte est resté débiteur. Débiteur veut dire “devoir une dette” ;
• Des frais de dossier (frais de mise en place, frais d’étude) ;
• Une forme de frais appelée « commission du plus fort découvert ». Il s’agit d’une commission prélevée en plus des agios. Pour la calculer, on se fonde sur le plus haut montant de découvert que votre compte aura atteint pendant la période correspondante. Elle appose alors un taux de commission compris entre 0,04% et 0,6%.

Les frais liés au découvert non autorisé  

👉On considère que votre découvert autorisé devient un découvert non autorisé si :

• La période de découvert autorisée s’est écoulée et que votre compte est toujours en solde négatif ;
• Si le plafond de votre découvert autorisé a été dépassé.

👉Votre établissement financier a alors 3 options :

• Rejeter les opérations qui émanent de votre compte. Vous êtes prévenu par « une lettre d’information pour compte débiteur non autorisé ». Ces deux opérations sont susceptibles d’engendrer des frais (frais de rejets, frais d’envoi des courriers) ;
• Majorer le montant de vos agios. Ce taux est très variable d’un établissement à l’autre (de 12 à 20%) ;
• Prélever des commissions d’interventions. Celles-ci sont plafonnées par la loi à 8 euros par opération avec un plafond de 80 euros par mois. 

La modification ou la suppression du découvert non autorisé 

Tout au long de votre vie professionnelle, vous êtes en droit de contacter votre établissement financier pour modifier les conditions de votre découvert autorisé. De son côté, votre banquier a aussi la possibilité de modifier les conditions de votre découvert autorisé ou de le supprimer, moyennant un préavis d’au moins 60 jours.

⚠️ S’il y a « motif légitime », comme un dépassement trop élevé de votre découvert autorisé, votre organisme financier peut le supprimer sans passer par ce préavis.

Si vous estimez que l'on vous a prélevé des frais de manière abusive, vous avez le droit de saisir un médiateur bancaire ou d’engager un procès civil. 

Quels partenaires proposent des comptes pros avec découvert autorisé ? 

L’autorisation de découvert est un service qui peut constituer un véritable axe de différenciation lorsque vous créez votre entreprise.

Les banques traditionnelles sont les plus susceptibles de proposer des comptes professionnels avec l’option « découvert autorisé ». Les taux qu’elles proposent sont variables d’un client à l’autre.

Enfin, chez les comptes pro tels que Blank, ne pas proposer l’autorisation de découvert reste l’option la plus répandue. Ce que nous privilégions à la place : de nombreuses solutions de pilotage pour éviter de virer au rouge, et un outil enrichi pour piloter votre comptabilité.

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Voilà ! Le découvert autorisé n’a plus de secrets pour vous 😉

À vous de jouer et de peser le pour et le contre pour faire le bon choix !