Paiement fractionné : comment ça marche ?

Si vous êtes indépendant, quel que soit votre statut ou votre métier, vous avez régulièrement besoin d’effectuer des dépenses pro pour faire tourner votre activité. À ces dépenses s’ajoutent charges fixes, cotisations sociales et impôts. Au vue de ces dépenses, comment bien s’équiper en maintenant une comptabilité équilibrée ? Pour préserver le BFR, “Besoin en Fond de Roulement”, de votre trésorerie (sa capacité à restituer des fonds), vous devez parfois faire preuve de patience entre vos dépenses. Objectif : piloter votre activité en dépit de potentiels décalages de trésorerie, découverts non autorisés ou retards de paiement. Avez-vous pensé au paiement fractionné ? Cette solution de remboursement en plusieurs échéances pourrait être un bon coup de pouce. Décryptage.

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Qu’est-ce que le paiement fractionné ?

Tout comme le découvert autorisé, le prêt professionnel ou encore l’affacturage, ce qu’on appelle le paiement fractionné est une forme de crédit à court terme. 

Le paiement fractionné consiste à rembourser une créance (une dette) de façon fractionnée et différée.

En revanche, ce dernier n'est pas un produit bancaire. Le paiement fractionné est plutôt proposé par :

• Des distributeurs, en retail, notamment depuis les années 80 (commerçants, grandes surfaces, discount) ;
• Des prestataires intermédiaires tels que des fintech, aujourd’hui en plein boom (applications, filiales de grandes banques).
  

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👉Ainsi, plutôt que de verser le montant total d’une dépense en une seule fois, le paiement fractionné permet de rembourser une dépense en versant de petits montants en plusieurs fois. 

Pour les professionnels comme les particuliers, acheter des biens en passant par le paiement fractionné est avantageux. Si vous êtes indépendant, par exemple, un remboursement fractionné vous permet d’avoir plus facilement accès à de l’équipement ou à des matériaux. Vous évitez ainsi les trous dans votre trésorerie, tout en faisant fonctionner votre projet en intelligence. Plus besoin de dépenser des sommes susceptibles de fragiliser votre activité pour répondre à vos besoins pros. Vous conservez une marge vous permettant de payer vos cotisations et déclarer vos revenus.

Enfin, côté vente, le paiement fractionné minimise le risque d’impayés pour le distributeur. Payer un achat en plusieurs fois améliore l’expérience client et rend l’achat plus accessible à d’autres clientèles. 

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Paiement fractionné, quel fonctionnement ?

Le calcul du paiement fractionné

Le calcul d’un paiement fractionné est simple. Il correspond à la somme totale d’un bien divisée en plusieurs échéances, s’échelonnant le plus souvent sur quelques mois. Par exemple : en trois à quatre fois, sans frais supplémentaires. C’est au distributeur (commerçant, intermédiaire) de poser les règles du contrat qu’il propose à l’acheteur.

Le cadre réglementaire du paiement fractionné

Le paiement fractionné existe en ligne et/ou en magasin.

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👉En magasin, il peut s’agir d’une offre de paiement fractionné momentanée ou saisonnière. L’acheteur signe un contrat avec le distributeur, puis peut immédiatement se servir du bien acheté. Ce dernier lui appartient définitivement une fois la créance remboursée.

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👉En ligne, le paiement fractionné est souvent proposé via des sites web ou des applications. Un lien de paiement est mis en place par l’intermédiaire, permettant à l’acheteur d’avoir accès au produit proposé par le commerçant. Une fois la vente conclue, l’acheteur reçoit son bien via livraison, puis règle le commerçant en plusieurs échéances, par carte bancaire, depuis son application. L’intermédiaire prélève en général une commission, c’est-à-dire un pourcentage du montant total de la vente, allant de 1 à 5 %.

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💸Le paiement fractionné ne peut fonctionner que sur la base d’une entente entre les différentes parties d’une créance (une dette). Il autorise un créancier à rembourser son débiteur sous une forme fractionnée et différée. Cette dernière est le plus souvent définie dans un contrat signé par les parties.

Exemple : Julie est micro-entrepreneuse et consultante en stratégie marketing. À la rentrée, elle souhaite acheter un ordinateur neuf (1000 €) pour son activité. Cependant, elle doit être prudente ! Julie aimerait éviter les décalages de trésorerie côté pro, et le découvert non autorisé côté perso. D’autant qu’elle a déjà un crédit à rembourser, l’achat de son appartement à Strasbourg. Ne pouvant déduire ses frais professionnels de son chiffre d’affaires en micro entreprise, cette dépense importante sera à sa charge. Pas de notes de frais possible.. À force de recherches, Julie découvre une application lui permettant de procéder à un paiement fractionné. Sur la base d’une entente entre l’application et un vendeur, elle reçoit et peut commencer à utiliser son nouvel ordinateur pro en septembre. En revanche, elle rembourse cette dépense en 4 fois, à raison de 250 € par mois. 

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<div class="emphase-rt shield">Ne confondez pas “paiement fractionné” et “paiement fractionné des droits de succession”.Ce dernier concerne plutôt les particuliers. Son principe est le même : il permet, par paiements fractionnés et différés, d’aménager la succession d’une personne et de faciliter le partage de son héritage. </div>

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Le marché du paiement fractionné

Le paiement fractionné ou le principe de paiement en plusieurs fois ne date pas d’hier. D’abord proposé par les commerçants, notamment dans les grands magasins ou chez les professionnels du discount, le marché tend aujourd’hui à changer. Et ce, au profit des distributeurs comme des acheteurs.

Tout comme pour le crédit en ligne, des acteurs innovants voient le jour, proposant plutôt des services online. Une nouvelle offre rendue possible grâce au développement de fonctionnalités facilitant le paiement en ligne. 

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👉Parmi ces nouveaux prestataires, on compte :

• Des fintechs (Pledg et Alma en France, Oney Banque, Klarna …)
• Des grands acteurs du e-commerce (Amazon). 

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Les avantages du paiement fractionné 

Le paiement fractionné présente un atout de taille : il profite à toutes les parties. 

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👉Pour le débiteur, notamment un client indépendant, le paiement fractionné permet de :

• Protéger ses revenus (bénéfices comme chiffre d’affaires) et pouvoir épargner tout en demeurant porteur de projet ;
• Protéger sa trésorerie en améliorant son BFR (Besoin en Fonds de Roulement). Il évite ainsi les décalages et maintient une bonne santé financière ;
• Investir dans de l’équipement tout en préservant l’équilibre de l’activité globale ;
• Bénéficier d’équipement et/ou de matériaux professionnels abordables à l’achat plutôt qu’à la location ;
• Avoir recours à une alternative au crédit. La souscription au paiement fractionné étant plus accessible et allégée par rapport au prêt professionnel.
  

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👉Pour le créancier, le vendeur/commerçant ou le prestataire proposant le paiement fractionné (application, fintech), ce dernier permet de :

• Étayer son offre et améliorer l’expérience client ;
• Attirer de nouveaux clients ;
• Solidifier ses relations clients ;
• Éviter de passer par l’autorisation de crédit ;
• Faire grimper ses ventes sans risque d’impayé. 

Alors, qu'en pensez-vous ? Si le paiement fractionné ne date pas d'hier, sa version digitale proposée par la fintech est une option de choix pour les indépendants. À vous de jouer 💸 !